Можно ли вернуть налоговый вычет за автомобиль

Налоговый вычет за автомобиль

Можно ли вернуть налоговый вычет за автомобиль

Бесплатная консультация юриста по телефону:

При покупке движимого имущества оплачивается подоходный налог. В некоторых случаях предусмотрен его возврат со стороны государства.

Поэтому, совершая покупку нового средства передвижения, перед автовладельцами зачастую встает вопрос – возможно ли вернуть налог за машину? А так как все виды транспорта подлежат обязательному страхованию, появляется другая проблема – можно ли вернуть деньги за страховку? Чтобы разобраться со всеми нюансами обозначенных ситуаций рекомендуем ознакомиться с содержанием статьи.

На покупку машины за наличные налоговый вычет не распространяется. Получение данной льготы невозможно и при покупке транспорта с помощью автокредитования. Нашим законодательством не предусмотрен возврат подоходного налога за покупку автомобиля.

Немного другая ситуация с его продажей. Если вы продаете автомобиль, купленный в кредит и он находится в вашей собственности менее 3 лет, можно претендовать на возврат 13%. Также вам их вернут, если вы расторгаете договор страхования до его окончания.

Налоговый вычет за машину купленную в кредит

Если вы приобретаете машину в кредит, налоговый вычет вы не получите. Это правило относится ко всем видам кредитов. Однако существует способ при помощи которого возможно возвратить деньги. Если вы совершили покупку автомобиля в кредит и решили продать его,  в некоторых случаях налоговый вычет вам положен. Для этого должны быть выполнены следующие условия:

  • Вы не выплатили полностью кредит;
  • Вы владеете машиной не более 3 лет.

В этом случае сумма возврата налогового вычета составит не более 250 000 рублей. В остальных ситуациях на возврат денежных выплат потребитель не может рассчитывать.

Налоговый вычет за машину — необходимые документы

После продажи машины следует сохранить все документы которые были необходимы для составления договора купли-продажи. Вся имеющаяся документация понадобится для оформления налогового вычета. Полный список таких документов выглядит следующим образом:

  • Акт, в котором должна быть отражена информация, касающаяся срока владения машиной . Транспортное средство должно быть в вашей собственности не более 3 лет;
  • Две копии договора купли-продажи машины. Одна из которых остается у вас;
  • Копия паспорта транспортного средства. В представленном акте должны быть обозначены сведения о новом владельце;
  • Справка об оплате, в которых должна быть отмечена полученная вами сумма денег ;
  • Декларация формы 3-НДФЛ;
  • Заявление на налоговый вычет.

Пакет документов необходимо направить в налоговую организацию по месту вашей регистрации, и написать там заявление.

Возврат денег за страховку ОСАГО

При покупке машины вам в обязательном порядке предстоит ее застраховать. Самые распространенные виды страхования – КАСКО и ОСАГО. КАСКО предусматривает оплату расходов на ремонт вашего транспортного средства и является добровольным.

В случае ДТП она перекроет все расходы на ремонт вашего и чужого авто. ОСАГО оформляют в обязательном порядке. Если вы являетесь виновником ДТП, она покроет затраты на ремонт второго автомобиля. Свою машину вы будете чинить за свой счет.

В каких же случаях можно вернуть деньги за ОСАГО? Ответ на этот вопрос будет представлен ниже.

Возврат денег за страховку автомобиля при продаже

Существуют ряд ситуаций, при которых возможно осуществить возврат части уплаченных на страховку финансовых средств:

  • Страховая компания разорилась или закрывается;
  • Угон или серьезная поломка машины;
  • Смерть автовладельца;
  • Продажа автомобиля.

Первые три случая встречаются очень редко, поэтому мы остановимся на последнем – продаже машины. Чтобы осуществить возврат денег за страховку при продаже автомобиля, вам следует обратиться в страховую компанию с необходимым пакетом документов, который будет представлен ниже.

Кстати, имеется еще материал о том, что делать если у банка отозвали лицензию, а у меня там вклад.

Какие документы нужны для возврата денег за страховку автомобиля

После продажи транспортного средства необходимо как можно скорее обратиться в страховую компанию. При себе необходимо иметь следующие документы:

  • Договор ОСАГО;
  • Удостоверение личности. Подлинник и копия;
  • Документ купли-продажи машины, который подтвердит оформление продажи транспортного средства;
  • Квитанция, подтверждающая оплату ОСАГО;
  • Ваш банковский счет.

Если вся документация собрана, следует обратиться в страховую компанию и составить заявление на возврат денег.

Заявление на возврат денег за страховку при продаже автомобиля

Образец заявления вам обязаны предоставить в страховой компании. Однако, если по какой-либо причине пример обращения отсутствует следует придерживаться стандартных правил. Основные пункты заявления на возврат денег за страховку выглядят следующим образом:

1. Следует указать название страховой компании, ее адрес;

2. Ваши Ф.И.О., адрес, телефон;

3. В самом заявлении должны быть прописаны три прошения:

  • О расторжении страхового договора;
  • О возврате неиспользованной части выкупленной страховки;
  • О перечислении денег на лицевой счет.

Важно проследить, чтобы страховой агент правильно поставил дату вашего обращения, после чего в течении 14 дней деньги вам вернут. Если в указанный срок перевод не поступил, следует обратиться в суд. Для этого вам понадобиться составить претензию в отношении страховой компании.

Бесплатная консультация юриста по телефону:

(1 4,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://the-right.org/vozvrat-i-obmen/vozvrat-naloga-za-mashinu-i-za-straxovku.html

Налоговый вычет при покупке машины: возможен ли возврат налога после приобретения автомобиля

Можно ли вернуть налоговый вычет за автомобиль

Автомобиль давно стал неотъемлемым атрибутом современности. Многие уже не представляют свою жизнь без машины, при этом времена, когда авто покупалось раз и навсегда, давно прошли. Сегодня автовладельцы предпочитают регулярно приобретать новые модели, используя трейд-ин или продавая свое транспортное средство другому собственнику.

Автомобиль — недешевое удовольствие. Даже недорогие модификации требуют значительных затрат, а стоимость большинства новых авто вполне сопоставима с ценами на жилье. В связи с этим вопрос, положен ли налоговый вычет при покупке машины, возникает довольно часто. Разберемся, на что можно рассчитывать, приобретая автомобиль.

Какие есть налоги при покупке авто

В сделке купли-продажи авто участвуют две стороны: покупатель — будущий собственник машины и продавец — действующий владелец.

Покупатель не платит никакие налоги ни при каких обстоятельствах. Ничего не должен государству и продавец, в случае если машина была его собственностью три года и более, а также если она продана менее чем за 250 тыс. рублей.

Продавец должен уплатить НДФЛ (налог на доходы физических лиц), в случае если машина являлась его собственностью менее трех лет.

Размер платежа по НДФЛ составляет:

  • 13 % от суммы, полученной за проданную машину, если продавец имеет статус резидента РФ;
  • 30 % от суммы, вырученной за автомобиль, если продавец не является резидентом РФ.

Статус продавца определяется по итогам года, в котором была проведена сделка купли-продажи. Для подтверждения статуса резидента гражданин должен за год провести на территории РФ более 183 суток.

Сто восемьдесят три — это общее количество, периоды пребывания не обязательно должны идти подряд.

Если гражданин РФ за год провел на территории РФ менее 183 суток, то ему подтвердят статус нерезидента РФ.

Автомобиль считается дорогостоящим имуществом, поэтому и размер платежа НДФЛ от продажи авто может оказаться весьма значительным. Налог следует уплатить в государственный бюджет. Сумма налога относится к расходам продавца, которые все же возможно в некоторых случаях сократить.

Взаимозачет

Этот способ могут применить граждане РФ, которые работают и уплачивают подоходный налог. Размер платежа составляет 13 % от суммы дохода за каждый месяц. Налог в госбюджет перечисляет организация-работодатель.

Только при этом условии государство разрешает гражданам РФ воспользоваться имущественным вычетом при покупке жилья.

Эта льгота предполагает возврат ранее уплаченного подоходного налога в размере тринадцати процентов от стоимости приобретенного жилья.

Предположим, гражданин РФ продал машину и выручил от продажи 1,5 млн. руб. Этот же гражданин РФ ранее приобрел квартиру, за которую заплатил 1,5 млн. руб.

13 % от суммы 1,5 млн. руб. = 195 тыс. руб.

Налог от продажи ТС (транспортного средства) в размере 195 тыс. руб. гражданину РФ нужно уплатить в государственный бюджет.

Имущественный вычет при покупке жилья в размере 195 тыс. руб. гражданину РФ полагается из госбюджета.

Таким образом, по документам оформляется взаимозачет, и никто никому не должен.

Возможны и другие ситуации, рассмотрим их тоже:

  1. Когда стоимость машины меньше стоимости жилья. По документам оформляется взаимозачет. Гражданин РФ получит деньги из госбюджета в размере суммы, равной части имущественного вычета при покупке жилья.
  2. Когда стоимость машина больше стоимости жилья. По документам оформляется взаимозачет. Гражданин РФ уплатит деньги в госбюджет в размере суммы, равной части налога от продажи ТС.

В приведенных примерах имущественный вычет возможно заменить на социальный, когда на месте стоимости квартиры будут расходы на лечение или обучение. Принцип расчетов сохраняется, но стоит помнить, что любой тип вычета имеет ограничение по величине.

Доверенность

Этот способ может применить любой гражданин РФ. Собственник авто оформляет простую доверенность — документ, который дает право другому гражданину РФ, потенциальному покупателю, только пользоваться машиной, без передачи права собственности на авто.

Когда срок собственности ТС у продавца превысит три года, заключается полноценная сделка купли-продажи, с передачей права собственности на авто.

Такой способ сэкономить хорошо подходит для родственников, когда можно обговорить между собой затраты на содержание ТС.

Продажа без прибыли

Продавец не платит никакие налоги, в случае если машина была продана по цене, равной или меньшей стоимости приобретения. При этом продавец обязан представить отчет о продаже в налоговый орган по месту своей регистрации.

Формула расчета НДФЛ: («цена продажи» — «стоимость первоначального приобретения») * 13 %.

Этот способ можно будет применить, только подтвердив оригиналами документов всю сумму заявленных расходов по автомобилю.

«Цена продажи» = «стоимость первоначального приобретения» + «сумма заявленных расходов».

Обязательно сохраняйте все платежные документы, имеющие отношение к машине, на протяжении всего срока нахождения ее в собственности.

Возврат налога

Покупатель авто допускает распространенную ошибку, когда считает, что имеет право на возврат налога при покупке машины.

Эта льгота предполагала бы выплату гражданам РФ ранее уплаченного подоходного налога в размере 13 % от суммы, уплаченной продавцу.

Но по закону автомобиль не относится к группе объектов первой необходимости, куда включено жилье, поэтому покупатель не имеет право применить налоговый вычет при покупке такого имущества, как машина.

Продавец авто имеет право применить налоговый вычет при продаже автомобиля. Эта льгота предполагает, что граждане РФ могут уплатить в государственный бюджет только часть налога от продажи ТС.

Как вернуть налог в 13 %

Рассмотрим, как продавцу не платить часть налога от продажи ТС. Нужно использовать свое законное право и применить вычет в своих расчетах.

Льгота позволит уменьшить на определенную сумму полученный от продажи ТС доход. С оставшейся после уменьшения суммы дохода нужно рассчитать НДФЛ.

Таким образом, размер платежа налога в сумме 13 % от продажи ТС для уплаты в государственный бюджет тоже уменьшится.

Расчет суммы

Размер стандартного налогового вычета для имущества движимого типа установлен НК РФ в сумме 250 тыс. руб.

Продавец авто может выбрать сумму, которая уменьшит доход:

  • 250 тыс. руб. (если нет документов, подтверждающих стоимость приобретения машины);
  • сумму заявленных расходов в рублях (если есть документы, подтверждающие и стоимость приобретения машины и сумму заявленных расходов).

Документы

Полученные данные по выполненным расчетам продавец должен занести в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. К декларации нужно сделать комплект копий документов.

Все документы и их копии, как правило, относятся к продавцу авто и подтверждают следующие моменты:

  • приобретение продаваемого имущества (договор);
  • срок владения машиной;
  • сделку по продаже (договор);
  • личность владельца (копия ПТС (паспорта транспортного средства) с отметкой, за кем числится авто на учете в ГИБДД);
  • полученную от продажи ТС сумму дохода (расписка от покупателя о полной оплате сделки);
  • заявление о праве использовать имущественный вычет при продаже собственности. Заявление должно быть заполнено по стандартам, которые требует соблюдать налоговая инспекция.

Процедура поэтапно

Порядок действий продавца авто для оформления налогового вычета при продаже машины несложен.

Процедура состоит из следующих этапов:

  1. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
  2. Собрать нужные документы и сделать их копии.
  3. Сдать декларацию с пакетом копий документов в налоговый орган. Срок для представления или сдачи отчета установлен НК РФ с 01 января до 30 апреля года, следующего за тем, в котором был получен доход.
  4. Уплатить НДФЛ в государственную казну. Срок для перечисления или оплаты налога установлен НК РФ до 15 июля года, в котором сдана декларация.

На официальном сайте ФНС России можно получить точные сведения о том, какая МИ ФНС России обслуживает прикрепленный район.

Существует несколько вариантов заполнить форму 3-НДФЛ:

  • лично (самостоятельно);
  • обратиться к специалисту в финансовой или юридической сфере (то есть с помощью консультанта);
  • письменно от руки на специальных печатных бланках, которые можно скачать и распечатать;
  • в электронном виде, используя любой специализированный сервис или программу (онлайн).

Посмотрите мастер-класс от бухгалтера, как заполнить декларацию.

Существует несколько вариантов сдать документы в налоговый орган.

Продавец автомобиля может:

  • отправить электронные файлы через портал государственных услуг Российской Федерации;
  • отправить декларацию ценным письмом с описью вложений и копиями документов через ФГУП «Почта России» из любого отделения почтовой связи;
  • отправить в ФНС с документами официального представителя от своего имени (предварительно придется оформить и заверить у нотариуса доверенность);
  • отнести документы лично (посетить ФНС России в часы работы и приема граждан по живой электронной очереди или предварительно записаться на прием онлайн и прийти в обозначенное время).

Если авто покупается в кредит

НК РФ не выделяет в особую категорию имущество движимого типа, приобретаемое в кредит. Соответственно, права покупателя авто, которое приобретается на деньги банковского учреждения, ничем не отличаются от прав покупателя авто, не бравшего деньги на покупку взаймы у банка. И в том, и в другом случае возврат налогов не предусмотрен.

Особые случаи

Не всегда ситуация купли-продажи авто вписывается в стандартные рамки, есть и случаи, требующие отдельного рассмотрения.

К ним можно отнести следующие моменты:

  • на физическое лицо в статусе нерезидента РФ не распространяется право применять льготу к выручке от реализации автомобиля;
  • в год нет ограничений на количество реализуемых автомобилей, но есть ограничение по стандартной сумме вычета не более 250 тыс. руб., ее можно распределить на все машины;
  • вычет можно использовать один раз в год, но каждый год, таким образом можно продавать по одной машине в год или более; данный вид вычета не привязан к доходу гражданина и может быть заявлен, даже если гражданин не числится работающим (исключение — взаимозачет);
  • если не применяется способ сэкономить по методу оформления взаимозачета, то в любом другом случае право применить вычет может быть заявлено безработным физ лицом.

Также многие допускают ошибку, считая, что срок владения собственностью начинается с даты постановки ТС на учет в ГИБДД. Не всегда эти два момента совпадают.

Существуют особые случаи:

  • если авто куплено, срок собственности начинается с даты подписания договора купли-продажи;
  • если оно получено по наследству, срок собственности начинается с даты смерти бывшего собственника;
  • если получено в подарок, срок собственности начинается с даты подписания договора дарения.

Если заполненная декларация имеет ошибки и не прошла камеральную проверку, можно исправить недостатки или представить недостающие документы. Главное — сдать первый раз отчет в срок и уплатить налог, если он начислен, чтобы потом не платить штраф.

об отчете продавца авто

Представитель налоговой службы рассказывает, как отчитаться налогоплательщику, продавшему автомобиль ранее трехлетнего срока владения.

Эксперт объясняет, как не допустить ошибок и предотвратить негативные последствия, покупая или продавая авто.

Источник: https://bibiauto.club/sovets/poleznoe/nalogovyy-vychet.html

Можно ли получить налоговый вычет с автостраховки?

Можно ли вернуть налоговый вычет за автомобиль

Сегодня многие россияне оформляют налоговые вычеты за те или иные расходы, понесенные за прошлый или текущий год. В списке расходов, позволяющих оформить налоговый вычет, значится и страхование.

Однако отнюдь не все виды страховой защиты позволяют вернуть часть потраченных денег через налоговую инспекцию. Интереснее всего для россиян в этом отношении различные виды страхования транспортных средств, ведь автостраховки – практически самый популярный продукт в данной сфере.

Возврат налогового вычета при оформлении полиса ОСАГО законом не предусмотрен. Так что, вне зависимости от социального статуса и уровня доходов автовладелец не сможет вернуть внесенные за обязательную автостраховку деньги через налоговую инспекцию.

Однако отсутствие возможности возврата налога после покупки автогражданки не означает, что внесенные деньги невозможно вернуть в принципе.

Федеральный закон «Об ОСАГО» предусматривает возможность возврата части страховой премии в случае досрочного расторжения договора, которое возможно в одном из следующих случаев.

  1. Продажа транспортного средства.
  2. Конструктивная гибель или угон автомобиля.
  3. Смерть собственника транспорта.
  4. Отзыв лицензии у страховой компании.

При этом собственнику транспортного средства возвращают страховую премию за неистекший срок страхования за вычетом двадцати трех процентов.

Из них три процента не подлежат возврату, так как перечисляются в компенсационный фонд Российского Союза Автостраховщиков, а оставшиеся двадцать процентов остаются у страховой компании в качестве расходов на ведение документации по договору и оплату сопутствующих этому расходов.

Вернуть же часть внесенной страховой премии без расторжения обязательной автостраховки могут только граждане, имеющие подтвержденную государством категорию инвалидности, и законные представители детей-инвалидов.

Если транспортное средство используется по медицинским показателям, а в полис, помимо лица, имеющего право на возврат части страховой премии, вписано не более двух водителей, то возможен возврат минимум пятидесяти процентов от цены автогражданки.

Правда, такая выплата оформляется не через налоговую инспекцию, а через органы социальной защиты населения. В отдельных регионах размер компенсации может быть увеличен решением местных властей до ста процентов.

К сожалению, собственники транспорта не смогут оформить налоговый вычет и при покупке одной из добровольных автостраховок, включая полисы КАСКО , ДСАГО и GAP-страхования. Условия же возврата денег при расторжении одной из этих страховок регулируются правилами страхования конкретной компании.

Страховщик может прописать в правилах, например, КАСКО, что при расторжении договора по инициативе клиента уплаченная страховая премия не возвращается. Однако даже в этом случае собственник автомобиля может попробовать добиться возврата части денег через суд.

Никакие социальные выплаты или налоговые льготы при оформлении добровольной страховки автомобиля не полагаются.

Это касается и транспортных средств, купленных за наличные, и кредитного транспорта, для приобретения которого автовладелец обратился за целевым кредитом в банк.

Так за какие же страховки можно вернуть часть денег через налоговую инспекцию? В соответствии с Налоговым кодексом РФ, страхователь, то есть лицо, заключившее страховой договор со страховой компанией, вправе получить вычет за внесенные страховые взносы по следующим видам услуг:

  • договору добровольного страхования жизни со сроком действия пять лет и более;
  • договору добровольного медицинского страхования;
  • договору пенсионного страхования.

Последний пункт списка важно не путать с договором пенсионного страхования, заключенного с негосударственным пенсионным фондом. В Налоговом кодексе РФ речь идет о вычетах за договоры со страховыми компаниями, которые предусматривают выплату при дожитии застрахованного лица до определенного возраста.

Под налоговым вычетом подразумевается уменьшение налоговой базы на сумму социальных расходов, включая страхование. Общая сумма вычета не может превышать сто двадцать тысяч рублей, исключая пожертвования, расходы на дорогостоящие медицинские услуги, а также расходы на обучение детей плательщика налога.

Получить вычет может любой налоговый резидент России с доходом, который облагается ставкой в тринадцать процентов.

Для оформления налогового вычета нужно обратиться в бухгалтерию предприятия-работодателя с письменным заявлением и копией страхового договора, включая все дополнительные соглашения к нему. Оформить вычет таким способом можно до момента окончания периода налогообложения в текущем календарном году.

Если же страховой взнос был уплачен налогоплательщиком самостоятельно, то для оформления вычета следует обратиться в офис налоговой инспекции по месту прописки. При этом потребуются декларация 3-НДФЛ, копия страхового договора, заявление о налоговом вычете или возврате излишне уплаченного налога, а также документы, подтверждающие оплату услуг страховой компании.

В качестве последнего документа подойдет либо выписка из кредитного учреждения при оплате страховой премии в безналичной форме, либо квитанция формы А7 при оплате услуг страховщика наличными денежными средствами.

Стоит отметить, что на налоговый вычет можно претендовать только в части взносов, уплаченных после 2014 года. При этом не имеет значения, в каком году был заключен страховой договор.

Если налогоплательщик досрочно расторгнет договор страхования жизни, на основании которого уже успел получить налоговый вычет, то возвращенный налог будет удержан страховой компанией из суммы, подлежащей выплате. Это правило касается всех случаев за исключением ситуаций, когда расторжение договора произошло по причинам, которые не зависели от воли сторон.

Источник: https://www.inguru.ru/kalkulyator_osago/stat_mozhno_li_poluchit_nalogovyj_vychet_s_avtostrahovki

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.