Налоговый вычет по автокредиту

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

Налоговый вычет по автокредиту

Покупка недвижимости, как известно, может обойтись меньшими тратами за счет налогового вычета. Но можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины? К сожалению, такой возможности Налоговый Кодекс России не предоставляет. Однако, вы можете значительно сэкономить при последующей продаже транспортного средства. Об этом и других нюансах читайте в настоящей статье.

Возможен ли возврат 13 процентов с покупки автомобиля?

Налоговый вычет действует по принципу уменьшения налогооблагаемого имущества. Например, если квартира стоит 3,5 млн рублей, максимальный вычет по ней будет составлять 1 млн. рублей. Другими словами, из 3,5 млн. рублей будут облагаться 13-процентным налогом только оставшиеся после вычета 2,5 млн. рублей. Таким образом гражданин может прилично сэкономить.

Возвращать налоги, уплаченные государству — это всегда очень приятно. Особенно приятно, если делать это неоднократно.

Те, кто получал налоговый вычет от покупки недвижимости, уже знают это ощущение — таким образом можно легко сэкономить более 100 000 рублей, а для супругов эта сумма составляет и вовсе более 250 000 рублей.

Неудивительно, что в такой ситуации люди задумываются над вопросом, как вернуть налоговый вычет с покупки авто.

Но тут все не так просто. Во-первых, правом получения любого налогового вычета обладают не все россияне. Он должен быть резидентом страны, т.е. у него должна быть постоянная регистрация на территории России.

Если россиянин имеет ВНЖ другой страны, он уже не является резидентом Российской Федерации. Кроме того, иностранцы тоже имеют право получить вычет, но только в том случае, если у них имеется ВНЖ в России.

Во-вторых, налоговый вычет на покупку чего-либо — законодательно это считается затратами — можно получить далеко не на все. Согласно законодательству РФ, в список объектов, траты на которые можно уменьшить с помощью налогового вычета, входят:

  • Недвижимое имущество — квартира, доля, частный дом, земельный участок и т.д.;
  • Получение образования детьми заявителя;
  • Дорогостоящая медицинская помощь для заявителя или его родственников первой категории (супруг или супруга, дети, родители);
  • Благотворительность.

Поэтому, отвечая на вопрос, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины в автосалоне или в любом другом месте, можно говорить с уверенностью — нет, это невозможно.

В данном случае не имеет значения, был ли куплен автомобиль в кредит, какова его стоимость или его пробег. В любом случае покупка автомобиля не считается чем-то, на что может быть уменьшен налог.

Но не все так плохо, как может показаться на первый взгляд. Уменьшить можно подоходный 13-процентный налог, взимаемый с любой прибыли, полученной в результате продажи имущества.

И в данном случае получить вычет уже можно, даже если вы продаете авто. Правда, максимальная сумма вычета ограничена всего 250 000 рублями.

То есть, если вы продаете автомобиль стоимостью 600 000 рублей, облагаться налогом после вычета будет 350 000 рублей.

Подытоживая, получение вычета после приобретения автомобиля невозможно. Однако, при продаже машины гражданин все-таки имеет право вернуть часть 13-процентного налога.

Кроме того, даже с учетом неприятного ограничения в налоговой сфере на покупку авто, все равно можно всячески хитрить и обходить нормы российского законодательства.

Это не будет противозаконным — это просто отличные способы сэкономить в условиях, когда на покупку авто не распространяются льготы.

Налоги и автомобиль — пути для экономии

Продажа авто законодательно считается прибылью. Согласно НК РФ, прибыль облагается 13-процентным для резидентов и 30-процентным для нерезидентов налогом.

Внести сумму на счет ФНС в качестве налогового сбора нужно не позже 15 июля — даты, которая наступает через 2 с половиной месяца с момента наступления отчетной даты.

Отчет о полученной прибыли нужно сдавать до 30 апреля того года, который будет за датой получения дохода.

Но, как мы уже говорили, при продаже авто можно вернуть себе часть налога. Для этого требуется подать в органы налоговой службы следующие документы:

  • Справка 2-НДФЛ, подтверждающая, что вы регулярно отчисляете налоги и переводите взносы в пользу страхового полиса и пенсионных накоплений;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Документ о купле-продаже автомобиля. Вы должны фигурировать в документе как продавец. Также в содержании договора должен быть конкретизирован объект купли-продажи (например, его серийные номера, наименование марки, тип машины и т.д.). Должна присутствовать и конкретная сумма сделки — например, 500 000 рублей, переводимых продавцу через банковскую ячейку.

Но возвращать налог нужно только в том случае, если автомобиль был в вашей собственности менее 36 месяцев. Если же вы — владелец продаваемого ТС «со стажем» от трех лет, вы полностью освобождаетесь от уплаты налогового сбора.

Тогда возникает вопрос, как отсчитывать дату приобретения авто. Все просто:

  • Если вы купили машину, началом периода владения имуществом считается дата заключения договора купли-продажи (при условии, что этот договор был зарегистрирован в ГИББД, согласно действующему законодательству РФ);
  • Если вы получили авто в наследство, началом владения имуществом считается дата смерти прежнего владельца;
  • В случае, если машина была получена вами по условиям договора срочной ренты, датой вступления во владение считается окончание срока действия ренты (если в условиях указано, что рента длится до момента смерти рентодателя, то началом владения считается день смерти рентодателя);
  • Если вам достался автомобиль в дар, он считается вашим имуществом с момента заключения договора дарения.

Кроме того, есть еще один способ, как вообще не платить налог на продаже автомобиля. Он работает даже в том случае, если вы владели автомобилем менее 36 месяцев.

Для этого вы должны предоставить в налоговые органы бумаги, подтверждающие, что вы изначально покупали автомобиль по цене, большей цены продажи. Например, если вы покупали машину за 650 тысяч рублей, а продали ее за 400 000 рублей — вы не обязаны платить налог.

Правда, вы все равно обязаны подать до 30 апреля следующего года налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ.

Ключевое условие в данном случае — вы должны доказать, что покупка и продажа производилась с одним и тем же автомобилем. Например, вам необходимо предоставить договор купли-продажи, по которому вы получили авто, и договор купли-продажи, в результате исполнения которого вы продали машину.

Если таких бумаг у вас нет — например, они затерялись, — следует обратиться в отделение ГИББД за копией справки-счета. Это тоже считается доказательством того, что вы понесли расходы при покупке машины, превышающие размер прибыли.

На всякий случай уточним, что все перечисленные выше способы экономии абсолютно легальны. Они не считаются уклонением от налогов, т.к. возможности для уменьшения или полного отсутствия налога заложены в самом НК РФ.

Краткое резюме статьи

Итак, мы разобрались в настоящей статье, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины в автокредит, с рук или другими способами. И ответ в данном случае однозначный — с покупки авто никак нельзя уменьшить налог. Но вот при последующей продаже этого транспортного средства вы можете легально избежать налога множеством способов, описанных в нашем материале.

Источник: https://vKreditBe.ru/vozvrashhayut-li-13-protsentov-pri-pokupke-avtomobilya/

Можно ли получить налоговые вычеты при покупке машины в кредит или при ее продаже

Налоговый вычет по автокредиту

Возможно ли получить налоговый вычет при покупке машины?

Автомобиль уже давно превратился из предмета роскоши в жизненную потребность каждой семьи и отдельного человека. Поэтому сейчас почти в каждой семье есть две и более машины. Покупка и обслуживание отнимают значительную часть бюджета.

Время от времени каждый человек становится покупателем или продавцом автомобиля. Неудивительно, что каждый автомобилист хотел бы приобрести какие-нибудь скидки или льготы при покупке и продаже автомобиля. Каждого волнует вопрос, возможно ли получить налоговый вычет при покупке машины на собственные деньги или если она куплена в кредит.

Почему при покупке машины в кредит нет налогового вычета

Покупка автомобиля в кредит стала неотъемлемой частью нашей жизни. Скопить нужную сумму самостоятельно не получается почти ни у кого. Поэтому граждане часто прибегают к кредитам, а потом годами их выплачивают.

В силу доступности информации большинство населения знает о налоговых льготах и вычетах при приобретении имущества в кредит. Каждый законопослушный налогоплательщик обладает правом возместить часть своих расходов при совершении крупных покупок.

Государство предоставляет налоговый вычет на оплату процентов по следующим видам жилищных кредитов:

  • на постройку или покупку жилья;
  • на рефинансирование кредитов, полученных ранее на покупку или постройку дома (квартиры).

Это отмечено в Налоговом кодексе РФ, ст.220, пункт 4. Автомобиля в данном списке нет, а значит не предусмотрены скидки при приобретении авто в кредит, получить льготы на погашение процентов по кредиту также невозможно.

Это подтверждается в Письме Министерства Финансов: список имущества, за которое предоставляется вычет, окончательный, расширению в ближайшей перспективе не подлежит.

Следовательно, личный автомобиль не входит в список имущества, за которое можно получить вычет. Поэтому, независимо от размера кредита или сроков его выплаты, получить какие-нибудь льготы и скидки владелец машины не сможет.

Даже для льготных категорий граждан: пенсионеров, инвалидов и участников войны, пострадавших на Чернобыльской АЭС, не сделано никаких исключений. Им также не даётся право на льготы по налогам.

Положен ли налоговый вычет при покупке машины?

Положен ли вычет при покупке машины за собственные средства

Каждый гражданин, работающий и исправно выплачивающий налоги в России, при приобретении любого крупного имущества получает налоговый вычет. Например, при покупке квартиры, стоимость которой 1 миллион рублей, возможно возмещение 130 000 рублей.

При покупке машины такая льгота не предусмотрена. Хотя покупка авто – это довольно дорогое удовольствие, много времени, средств уходит на оформление, ожидания в очередях.

Налоговый вычет возможно получить в случае:

  • покупки квартиры, частного дома или доли в этой недвижимости;
  • постройки частного дома;
  • приобретения земельного участка в целях строительство дома;
  • погашения процентов по кредитам, взятым на постройку, покупку жилья или участка, предназначенного под жилищное строительство.

То есть налоговая льгота относится только к недвижимому имуществу. Автомобиль к этой категории не относится. Поэтому, какой бы высокой не была цена машины, финансовой помощи от государства при её приобретении получить невозможно.

Можно сделать вывод, что ни покупка автомобиля на собственные накопления, ни покупка в кредит, ни лизинг не дают возможность получить налоговую скидку.

При приобретении автомобиля платить налог государству гражданин не обязан. Налоговый вычет предусматривается с суммы выплаченного налога. Раз нет налога, то нет и вычета.

Возможные пути возмещения расходов на покупку

Так как возврат налога возможен только при продаже автомобиля, любой человек, приобретающий его, должен уже на этом этапе задуматься о его будущей продаже. Если, конечно, автомобиль планируется в будущем продать.

Чтобы впоследствии можно было получить налоговый вычет, следует:

  1. Сохранить договор с указанием стоимости машины. Желательно заверить документы у нотариуса.
  2. Все последующие 3 года собирать чеки, квитанции, подтверждающие расходы на улучшение характеристик авто. Если в этот период владелец машины решит продать его по меньшей стоимости (обычно так и происходит), то можно будет получить скидку по этим документам.
  3. Зарегистрировать автомобиль на своё имя. Без этого никаких льгот не будет.

Если не сохранились документы, подтверждающие продажу или покупку машины, то возврат части потраченных средств сделать трудно, но вполне реально.

Вычет при продаже автомобиля

Почему при продаже автомобиля положен налоговый вычет

Продажа – это единственная сделка с автомобилем, при которой возможен налоговый вычет. Если продавец владеет машиной в течение 3-х лет (36 месяцев) до дня заключения договора, то он имеет право не платить налог, если – меньше, то владелец платит подоходный налог с учётом налогового вычета.

В последнем случае продавец обязан заполнить и сдать в налоговые органы декларацию 3-НДФЛ, указав вырученную от сделки сумму. Уклонение от подачи декларации наказывается штрафом 1000 рублей.

Если продана машина, бывшая в собственности более 3-х лет, то декларацию заполнять не нужно, так как не никакие налоги не предусмотрены.

К декларации следует приложить:

  1. ПТС, в котором должно быть отмечено, что машина снята с учёта (можно копию).
  2. Договор с указанием стоимости автомобиля. Договор должен быть изначально сделан в двух экземплярах: один для продавца, другой – для покупателя.
  3. Платёжные документы: расписки, квитанции.

Декларацию нужно подать до 30 апреля следующего за продажей машины года. В налоговой нужно взять квитанцию, чтобы оплатить полную сумму налога до 15 июля.

Если владелец машины при продаже выручил больше денег, чем затратил на её покупку, то он обязан уплатить 13 % НДФЛ налога с этой разницы. Обязательно наличие документов, подтверждающих этот факт.

При цене меньше 250 тысяч рублей стоимость машины налогом не облагается. Это правило действует, даже если владелец продал машину с прибылью, но цена машины составляет не более 250 000 рублей.

Но декларацию обязательно надо сдать в любом случае, если машина в собственности менее 3-х лет. К ней надо приложить копию ПТС, договор купли-продажи, доказывающий, что машина стоит не больше 250 тысяч.

Пример. Машина продана гражданином за 320 тысяч рублей. Бумаги на покупку машины не сохранились. Гражданин имеет право на получение налогового вычета на сумму 250 тысяч, а с 70 тысяч рублей — уплатить налог НДФЛ размером 13% (320 тысяч – 250 тысяч).

Если есть документ, подтверждающий покупку, например, за 280 тысяч рублей, то гражданин уплатит 13 % с 40 тысяч (320 тыс. – 280 тыс.).

При каких условиях можно получить вычет

Условия получения вычета при продаже автомобиля

Для того, чтобы получить вычет при продаже автомобиля, необходимо соблюдение следующих условий:

  • владелец машины является налогоплательщиком РФ;
  • имеется ПТС, доказывающий его право собственности;
  • сохранился документ, подтверждающий сделку, с указанием дохода.

Если после приобретения автомобиля его владелец произвел некоторые изменения в автомобиле, которые привели к улучшению его характеристик, то можно включить это в список затрат на имущество. Для получения вычета потребуется документально доказать эти затраты (чеки, квитанции).

Законодательно установленного списка таких изменений нет. Но к улучшению потребительских качеств можно отнести:

  • повышение комфортности: кондиционер, дорогая обивка, электрические подъёмники стёкол;
  • улучшение функциональности: багажники, крепления;
  • изменение внешнего вида: диски колёс, ксеноновые фары;
  • телевизор в салоне, навигатор.

Размер таких затрат не может быть выше полученного от продажи дохода.

Получить налоговый вычет от государства возможно только один раз в жизни. То есть, если гражданин уже получал вычет на жильё, то впоследствии возвратить НДФЛ на оплату обучения уже будет нельзя.

Нормативная база

Законами Российской Федерации определено, что каждый гражданин при приобретении имущества может получить 2 вида вычетов: имущественный и социальный.

В Налоговом кодексе РФ перечислен целый ряд видов имущества, при покупке которых гражданину полагается налоговый вычет. Автомобиля в этом списке нет. Поэтому, сколько бы денег человек не потратил на приобретение машины, ждать скидки НДФЛ не стоит, потому что покупка транспортного средства не служит основанием для получения права оформить имущественный вычет.

  1. Статья 220 НК РФ предполагает получение права на налоговый вычет при совершении операций только с недвижимым имуществом. Транспорт к таковому не относится.
  2. Вопрос о налоговом вычете на транспортные средства не рассматривался на законодательном уровне.
  3. Стоимость автомобиля обычно составляет не больше 600 000 рублей. Лишь очень небольшая часть населения покупает авто стоимостью выше 1 миллиона рублей.
  4. Налоговый вычет положен только тому человеку, который регулярно выплачивает налоги государству.

Не стоит считать, что налоговый вычет является составной частью средств, потраченных на приобретение какого-либо имущества и что после совершения покупки, оформления договора можно будет получить эти средства обратно. Налоговый вычет предполагает, что при соответствии определённым требованиям, налогом НДФЛ будет облагаться не вся сумма сделки, а только какая-то её часть.

Социальные налоговые льготы рассматриваются в пункте 1 статьи 219 НК РФ. К ним относятся средства, выплаченные на благотворительность, лечение, обучение, страхование будущих пенсий граждан Российской Федерации.

Понятно, что покупка и продажа автомобиля к этой категории отнесены быть не могут. Поэтому владельцы автомобиля, при продаже и покупке транспортного средства, не могут претендовать на социальные налоговые льготы.

Какие выводы можно сделать

Налоговые вычеты при сделках с автомобилем

Изучив Налоговый Кодекс РФ, некоторые другие законы, можно сделать следующие выводы:

  1. Покупка автомобиля не даёт права получить налоговые вычеты.
  2. При приобретении транспорта в кредит никаких льгот также не предусмотрено.
  3. Налоговые льготы полагаются только при продаже автомобиля.

При реализации транспортного средства не выплачиваются никакие налоги, если:

  • автомобиль был в собственности больше 3 лет;
  • владелец продаёт авто за меньшую сумму, чем покупал;
  • стоимость машины менее 120 тысяч рублей.

Владелец обязан выплатить государству налог с дохода, если:

  • машина находилась в собственности менее 3 лет;
  • не сохранились документы о первоначальной стоимости авто;
  • сумма совершённой сделки больше 120 тысяч.

Следует помнить один момент: гражданине должны сами требовать налоговый вычет. Потому что налоговая не предлагает вычет и не выплачивает, если люди сами не обращаются за ним. То есть, налоговая не обязана сама предлагать налоговые льготы, это происходит только по заявлению физического лица.

Еще важный момент: получить вычет возможно в любое время, временных ограничений не предусмотрено.

Отсутствие налоговых льгот при приобретении автомобиля является неприятным моментом для многочисленных автомобилистов. В условиях кризиса, при высокой стоимости бензина, даже небольшая сумма вычета могла бы стать ощутимым подспорьем для бюджета семьи.

Кроме того, многих людей от покупки автомобиля часто останавливает нехватка даже небольшой суммы. Но видимо наши законодатели не считают автомобиль необходимым атрибутом жизни, а льготы на налог направили на жизненно важные, по их мнению, жильё, лечение, страхование пенсий, получение образования. Хотя автомобиль по стоимости очень часто сопоставим с квартирой или небольшим домом.

Положен ли налоговый вычет при покупке автомобиля, вы узнаете из следующего материала:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Мар 13, 2018Контент Менеджер

Источник: https://posobie.help/vychet/ndfl/nalogovye-vychety-pri-pokupke-mashiny-v-kredit.html

Можно ли получить налоговый вычет за автокредит

Налоговый вычет по автокредиту

Вместе с кредитным автомобилем, заемщики получают финансовые обязательства перед банком. Налоговый вычет при покупке машины в кредит может значительно облегчить финансовое бремя автовладельца. Следует разобраться о возможностях по возврату налога, связанного с приобретением или продажей автомобиля согласно действующего налогового законодательства.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Общие положения о вычете

Налоговый вычет представляет собой возврат части средств, отчисленных ранее в рамках подоходного налогообложения, однако получить деньги обратно можно только в определенных случаях:

  • при покупке недвижимости;
  • получении кредита на образование, дорогостоящее лечение, недвижимость.

Таким образом, только социально значимые расходы могут стать основанием для того, чтобы гражданин смог вернуть 13 процентов отчислений в бюджет. Приобретение транспортного средства, в силу налогового законодательства, не относится к данным статьям применения государственных льгот.

Зачастую, ипотечные заемщики подают заявление, чтобы вернуть подоходный налог не только по сумме затрат на недвижимость, но и по процентам, уплаченным банку. Наличие автокредита таких полномочий не дает.

Возможен ли вычет по кредитному авто

Подробнее о том, можно ли вернуть часть ранее уплаченных отчислений, и праве применения указано в статье 220 НК РФ, где приводятся конкретные случаи, как получить возврат: расходы на приобретение недвижимости, лечения, обучения.

Согласно последним изменениям, с 2014 года возможность вернуть часть выплаченных процентов распространяется на недвижимое имущество (квартира, участок, частное домовладение).

ВАЖНО! Автотранспорт, относясь к предметам роскоши, не является основанием для получения финансовой поддержки от государства при покупке, однако существует возможность получения льготы при продаже машины.

Возможен ли имущественный вычет

Закон позволяет получить имущественный вычет после того, как владелец продаст движимую собственность. Получить скидку или полное освобождение от фискальных сборов можно только при стечении определенных обстоятельств и вне зависимости от того, являлся ли автомобиль кредитным.

Так как машина находится в залоге у банка в течение всего срока кредитования, продажа залогового авто становится невозможной вплоть до полного погашения долга. Это исключает возможность получения вычета при продаже кредитного автомобиля.

Следующие условия помогут сэкономить на уплате налога при продаже:

  • право применяется при владении ТС не более 3 лет;
  • полное освобождение от выплаты при стоимости машины до 250 тысяч рублей.

На видео о налоговом вычете

Снизить величину отчисления можно только в случае, если можно документально подтвердить соответствие условий параметрам: наличие договора на приобретение автомашины с указанием суммы расходов, документов на автомобиль, договор на продажу ТС.

https://www.youtube.com/watch?v=8wBBr_oGjD8

Возможно ли получить налоговый вычет при покупке машины?

Автомобиль уже давно превратился из предмета роскоши в жизненную потребность каждой семьи и отдельного человека. Поэтому сейчас почти в каждой семье есть две и более машины. Покупка и обслуживание отнимают значительную часть бюджета.

Время от времени каждый человек становится покупателем или продавцом автомобиля. Неудивительно, что каждый автомобилист хотел бы приобрести какие-нибудь скидки или льготы при покупке и продаже автомобиля. Каждого волнует вопрос, возможно ли получить налоговый вычет при покупке машины на собственные деньги или если она куплена в кредит.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.